How to Set Up Consumption Tax on Shopify — Including Reduced Tax Rate
消費税の設定を間違えると、お客様に余計な金額を請求してしまったり、逆に税金分を自腹で負担することになったり。金額が絡む設定だけに、一度のミスが大きなトラブルにつながります。
わたしの経験ですが、食品カテゴリの商品が10%で販売されていたことがありました。
幸いすぐに発見できたので問題にはなりませんでしたが、消費税の設定を間違えは注意が必要です。自戒を込めて。
この記事では、Shopifyで日本向けに販売する際の 消費税設定の全手順 を解説します。標準税率10%の基本設定から、軽減税率8%の適用方法、2023年にスタートしたインボイス制度への対応まで、順を追って説明していきます。
この記事は2026年4月時点の情報にもとづいています。税金に関する最終的な判断は、必ず税理士などの専門家にご相談ください。Shopifyの管理画面や税制は変更される可能性があります。
まず押さえておきたい日本の消費税の基本
設定に入る前に、日本の消費税の仕組みをざっくり整理しておきましょう。
- 軽減税率（けいげんぜいりつ）
2019年10月の消費税率引き上げにあわせて導入された制度。酒類・外食を除く飲食料品と、定期購読契約が締結された週2回以上発行される新聞に対して、標準税率10%ではなく8%の税率が適用されます。
軽減税率の対象になるもの・ならないもの
酒類（ビール・ワイン・日本酒など） 外食（レストラン・フードコートでの食事） ケータリング・出張料理 医薬品・医薬部外品 日用品・衣料品・家電など
食品全般（肉・魚・野菜・加工食品など） ノンアルコール飲料（お茶・ジュースなど） テイクアウト・宅配の食品 定期購読の新聞（週2回以上発行） 食品と非食品の一体商品（税抜1万円以下かつ食品割合が2/3以上）
ECサイトで食品を販売する場合は基本的にテイクアウト扱いになるため、 軽減税率8%が適用 されます。ただし、酒類は対象外なので注意してください。
Shopifyの消費税設定 — 3つのステップ
ここからは実際の設定手順です。大きく分けて3つのステップで完了します。
ステップ1：基本税率（10%）の確認
Shopifyは日本のストアに対して、デフォルトで消費税10%が設定されています。まずはこの設定が正しいか確認しましょう。
- 1
管理画面の「設定」を開く
画面左下の 設定（Settings） をクリックします。 - 2
「税金と関税」を選択
左メニューから 「税金と関税（Taxes and duties）」 をクリックします。 - 3
日本の税率を確認
「税の地域」セクションに 「日本」 が表示されています。横に表示されている税率が 10% になっていることを確認してください。 - 4
税率が異なる場合は修正
日本の横にある 「管理」 をクリックし、「国の税率」が10%になっていなければ修正して保存します。
出典：Shopify公式ブログ「消費税増税に向けたShopifyの対応について」
Shopifyは日本のストアであれば自動的に10%の税率を適用してくれます。新規開設したストアであれば、通常は設定変更の必要はありません。念のため確認だけしておきましょう。
ステップ2：税込表示（総額表示）に切り替える
日本では2021年4月から 総額表示（税込価格の表示）が義務化 されています。Shopifyの設定で税込表示に切り替えましょう。
- 1
「税金と関税」画面を開く
ステップ1と同じく、 設定 → 税金と関税 に移動します。 - 2
税込表示を有効にする
画面上部にある 「商品価格と配送料に税を含める」 にチェックを入れます。 - 3
保存する
画面下部の 「保存」 をクリックして完了です。
この設定を有効にすると、商品に登録されている価格がそのまま「税込価格」として表示されます。もともと税抜価格で商品を登録していた場合は、 すべての商品価格を税込に修正する必要があります 。設定変更前に必ず確認してください。
ステップ3：軽減税率（8%）を設定する
食品やノンアルコール飲料を販売している場合は、軽減税率の設定が必要です。Shopifyでは 「税の優先適用」 という機能を使って、特定の商品やコレクションに異なる税率を適用できます。
- 1
軽減税率用のコレクションを作成
管理画面の 商品 → コレクション から、「軽減税率対象商品」などの名前で 手動コレクション を作成します。軽減税率を適用したい商品をすべてこのコレクションに追加してください。 - 2
税の優先適用を追加
設定 → 税金と関税 → 日本の「管理」 をクリックします。ページ下部にある 「税の優先適用」 セクションで 「税の優先適用を追加」 をクリックします。 - 3
コレクションと税率を指定
「コレクション」を選択し、先ほど作成した軽減税率用のコレクションを選びます。地域は 「Japan」 を指定し、税率を 「8」 と入力して保存します。 - 4
設定を確認
設定が完了すると、「税の優先適用」セクションに作成した内容が表示されます。コレクション名と税率8%が正しく反映されているか確認してください。
商品数が多い場合は、コレクションの自動条件（タグやカテゴリ）を活用すると管理が楽になります。たとえば「food」タグがついた商品を自動的にコレクションに追加する設定にしておけば、商品を追加するたびに手動で振り分ける手間が省けます。
設定後の確認チェックリスト
設定が終わったら、実際に正しく反映されているか確認しましょう。
- 管理画面の税率が10%になっている
- 「商品価格と配送料に税を含める」にチェックが入っている
- 商品価格が税込で登録されている
- 軽減税率対象商品が専用コレクションに入っている
- 税の優先適用で8%が設定されている
- テスト注文で正しい税額が表示されることを確認した
テスト注文は必ず実施してください。特に軽減税率の商品と標準税率の商品を混在させたカートで、税額が正しく計算されるか確認することが重要です。Shopifyには Bogus Gateway というテスト用の決済方法が用意されています。
インボイス制度への対応
2023年10月からスタートしたインボイス制度（適格請求書等保存方式）。BtoB取引がある場合は対応が必要です。
- インボイス制度（適格請求書等保存方式）
消費税の仕入税額控除を受けるために、売り手が「適格請求書（インボイス）」を発行し、買い手がそれを保存する仕組み。登録番号（T＋13桁）の記載が求められます。
Shopifyでインボイスに対応する方法
Shopifyの標準機能だけでは、インボイス制度の要件を満たす請求書を発行できません。以下のいずれかの方法で対応する必要があります。
Shopify標準アプリの Order Printer のテンプレートをカスタマイズして、登録番号・税率ごとの消費税額などインボイスの必要項目を追加する方法です。Liquidテンプレートの編集が必要なので、ある程度の技術知識が求められます。
BtoC（個人のお客様向け）の取引がメインであれば、インボイス対応の優先度は高くありません。ただし、法人のお客様から領収書や請求書を求められるケースもあるので、対応しておくと安心です。
よくある質問
「商品価格と配送料に税を含める」にチェックが入っているか確認してください。この設定がオフになっていると、登録価格に対してさらに消費税が加算されてしまいます。設定 → 税金と関税から確認できます。
税の優先適用で指定したコレクションに、該当商品が正しく追加されているか確認してください。また、コレクションが「手動」の場合は、商品を個別に追加する必要があります。自動コレクションの場合はタグなどの条件が一致しているか確認してください。
Shopifyでは、配送先の国に応じて税率を自動的に切り替える設定ができます。海外発送の場合は、配送先の国の税制に従うか、非課税にするかを設定 → 税金と関税から選択できます。詳しくは Shopifyヘルプセンターの税金設定 をご確認ください。
はい、日本の法律では送料にも消費税がかかります。「商品価格と配送料に税を含める」をオンにしている場合、送料も税込で表示されます。配送料を設定する際は、税込の金額で入力してください。
まとめ
- 01Shopifyは日本向けにデフォルトで消費税10%が設定されている。まず確認だけすればOK
- 02税込表示（総額表示）への切り替えは必須。商品価格も税込で登録し直すことを忘れずに
- 03食品を販売するなら、コレクション＋税の優先適用で軽減税率8%を設定する
- 04設定後は必ずテスト注文で税額が正しいことを確認する
- 05BtoB取引がある場合は、インボイス対応のアプリ導入を検討する
税金の設定はミスが許されない領域です。この記事を参考に設定を済ませたら、必ずテスト注文で確認してみてください。もし不安な点があれば、税理士に相談することを強くおすすめします。
Shopifyの税金設定についてさらに詳しく知りたい方は、 Shopifyヘルプセンターの税金設定ガイド も参考にしてみてください。
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