How to Set Up Consumption Tax on Shopify — Including Reduced Tax Rate

Shopifyの消費税は、管理画面の【設定】→【税金と関税】で3つを設定すれば日本向けに整います。日本の税率が10%になっているかの確認、商品価格を税込で表示する設定、そして食品など軽減税率8%の商品にだけ「税の優先適用」で8%を当てる設定です。ここまではShopifyの標準機能でできます。一方で、インボイス制度に対応した請求書（登録番号と税率ごとの消費税額を載せたもの）は標準機能では発行できないため、かんたん帳票印刷.JP、Quick Order Printer、まるっと請求書などの帳票アプリを使います。

消費税の設定を間違えると、お客様に余計な金額を請求してしまったり、逆に税金分を自腹で負担することになったり。金額が絡む設定だけに、一度のミスが大きなトラブルにつながります。

わたしが前職でECの運営に関わっていたころ、食品カテゴリの商品が10%で販売されていたことがありました。幸いすぐに見つけられたので問題にはなりませんでしたが、消費税の設定の間違いには注意が必要です。自戒を込めて。

この記事では、Shopifyで日本向けに販売する際の 消費税設定の全手順 を解説します。標準税率10%の基本設定から、軽減税率8%の適用方法、2023年にスタートしたインボイス制度への対応まで、順を追って説明していきます。

Shopifyで扱う日本の消費税は何%？

設定に入る前に、日本の消費税の仕組みをざっくり整理しておきましょう。

軽減税率（けいげんぜいりつ）

2019年10月の消費税率引き上げにあわせて導入された制度。酒類・外食を除く飲食料品と、定期購読契約が締結された週2回以上発行される新聞に対して、標準税率10%ではなく8%の税率が適用されます。

出典：財務省「軽減税率制度について」

軽減税率の対象になるもの・ならないもの

Shopifyの消費税はどこで設定する？3つのステップ

ここからは実際の設定手順です。大きく分けて3つのステップで完了します。

ステップ1：基本税率（10%）の確認

Shopifyは日本のストアに対して、デフォルトで消費税10%が設定されています。まずはこの設定が正しいか確認しましょう。

1. 1

   管理画面の「設定」を開く

   画面左下の 設定（Settings） をクリックします。
2. 2

   「税金と関税」を選択

   左メニューから 「税金と関税（Taxes and duties）」 をクリックします。
3. 3

   日本の税率を確認

   「税の地域」セクションに 「日本」 が表示されています。横に表示されている税率が 10% になっていることを確認してください。
4. 4

   税率が異なる場合は修正

   日本の横にある 「管理」 をクリックし、「国の税率」が10%になっていなければ修正して保存します。

出典：Shopify公式ブログ「消費税増税に向けたShopifyの対応について」

ステップ2：税込表示（総額表示）に切り替える

日本では2021年4月から 総額表示（税込価格の表示）が義務化 されています。Shopifyの設定で税込表示に切り替えましょう。

1. 1

   「税金と関税」画面を開く

   ステップ1と同じく、 設定 → 税金と関税 に移動します。
2. 2

   税込表示を有効にする

   画面上部にある 「商品価格と配送料に税を含める」 にチェックを入れます。
3. 3

   保存する

   画面下部の 「保存」 をクリックして完了です。

ステップ3：軽減税率（8%）を設定する

食品やノンアルコール飲料を販売している場合は、軽減税率の設定が必要です。Shopifyでは 「税の優先適用」 という機能を使って、特定の商品やコレクションに異なる税率を適用できます。

1. 1

   軽減税率用のコレクションを作成

   管理画面の 商品 → コレクション から、「軽減税率対象商品」などの名前で 手動コレクション を作成します。軽減税率を適用したい商品をすべてこのコレクションに追加してください。
2. 2

   税の優先適用を追加

   設定 → 税金と関税 → 日本の「管理」 をクリックします。ページ下部にある 「税の優先適用」 セクションで 「税の優先適用を追加」 をクリックします。
3. 3

   コレクションと税率を指定

   「コレクション」を選択し、先ほど作成した軽減税率用のコレクションを選びます。地域は 「Japan」 を指定し、税率を 「8」 と入力して保存します。
4. 4

   設定を確認

   設定が完了すると、「税の優先適用」セクションに作成した内容が表示されます。コレクション名と税率8%が正しく反映されているか確認してください。

出典：Shopify公式ブログ「軽減税率の設定方法を解説」

設定後の確認チェックリスト

設定が終わったら、実際に正しく反映されているか確認しましょう。

• 管理画面の税率が10%になっている
• 「商品価格と配送料に税を含める」にチェックが入っている
• 商品価格が税込で登録されている
• 軽減税率対象商品が専用コレクションに入っている
• 税の優先適用で8%が設定されている
• テスト注文で正しい税額が表示されることを確認した

Shopifyでインボイス制度に対応するには？

2023年10月からスタートしたインボイス制度（適格請求書等保存方式）。BtoB取引がある場合は対応が必要です。

インボイス制度（適格請求書等保存方式）

消費税の仕入税額控除を受けるために、売り手が「適格請求書（インボイス）」を発行し、買い手がそれを保存する仕組み。登録番号（T＋13桁）の記載が求められます。

Shopifyでインボイスに対応する方法

Shopifyの標準機能だけでは、インボイス制度の要件を満たす請求書を発行できません。以下のいずれかの方法で対応する必要があります。

法定6項目をShopifyの注文データのどこで満たすのか、税額が会計ソフトと1円ずれる端数処理をどう扱うのかは、Shopifyのインボイス制度対応に項目ごとの対応表としてまとめています。お客様に渡す領収書の側はShopifyで領収書を発行する方法が担当です。

法人のお客様から求められる「請求書」が、下書き注文の支払いリンクなのか、証憑として保存できる帳票なのかで、用意するものが変わります。その切り分けはShopifyの請求書は3種類あるにまとめました。

よくある質問

まとめ

1. 01
   Shopifyは日本向けにデフォルトで消費税10%が設定されている。まず確認だけすればOK
2. 02
   税込表示（総額表示）への切り替えは必須。商品価格も税込で登録し直すことを忘れずに
3. 03
   食品を販売するなら、コレクション＋税の優先適用で軽減税率8%を設定する
4. 04
   設定後は必ずテスト注文で税額が正しいことを確認する
5. 05
   BtoB取引がある場合は、インボイス対応のアプリ導入を検討する

税金の設定はミスが許されない領域です。この記事を参考に設定を済ませたら、必ずテスト注文で確認してみてください。もし不安な点があれば、税理士に相談することを強くおすすめします。

PR→ Shopifyを無料で試してみる